12,139FanoušciTo se mi líbí
12,139FanoušciTo se mi líbí
DomůSpoření a investováníInvestiční platformyDIP: Dlouhodobý investiční produkt s odpočtem až 48 tisíc od základu daně...

DIP: Dlouhodobý investiční produkt s odpočtem až 48 tisíc od základu daně i poslední den v roce

Dlouhodobý investiční produkt (DIP) představuje novou možnost spoření na důchod, která od roku 2024 doplňuje nabídku státem podporovaných produktů pro zajištění na stáří. Tento flexibilní nástroj nabízí investorům širší možnosti investování a atraktivní daňové výhody. Pojďme se podrobněji podívat na to, co DIP přináší a jak jej lze efektivně využít.

Co je DIP a jak funguje

Dlouhodobý investiční produkt je forma investování, která umožňuje lidem spořit na důchod prostřednictvím různých investičních nástrojů. Na rozdíl od tradičního doplňkového penzijního spoření (DPS) nabízí DIP větší flexibilitu při výběru investiční strategie.

V rámci DIP můžete investovat do širokého spektra finančních instrumentů, jako jsou:

  • Akcie
  • Dluhopisy
  • Podílové fondy
  • ETF (burzovně obchodované fondy)
  • Spořicí účty

Tato rozmanitost umožňuje investorům sestavit portfolio podle vlastních preferencí a tolerance k riziku.

Daňové výhody DIP

Jednou z nejvýznamnějších výhod DIP je možnost snížení daňového základu. Účastníci tohoto programu si mohou odečíst od základu daně až 48 000 Kč ročně. To v praxi znamená, že při maximálním využití této možnosti můžete ušetřit až 7 200 Kč na dani z příjmu fyzických osob. Klíčové body daňových výhod DIP:

  • Odpočet je možný již od první vložené koruny, na rozdíl od DPS, kde je limit pro daňové zvýhodnění stanoven od měsíčního vkladu 1 700 Kč.
  • Daňový odpočet lze uplatnit i při jednorázovém vkladu na konci roku.
  • Limit 48 000 Kč ročně je společný pro všechny státem podporované produkty spoření na důchod (DIP, DPS, životní pojištění).

Příspěvky zaměstnavatele

DIP umožňuje také využití příspěvků od zaměstnavatele. Tyto příspěvky jsou pro zaměstnance osvobozeny od daně z příjmu do výše 50 000 Kč ročně a nepodléhají odvodům na sociální a zdravotní pojištění. Pro zaměstnavatele představují daňově uznatelný náklad, což činí DIP atraktivním benefitem.

Podmínky pro čerpání prostředků

Aby účastníci DIP mohli využít daňových výhod, musí splnit určité podmínky:

  • Prostředky musí zůstat v DIP minimálně 10 let od založení účtu.
  • Výběr je možný nejdříve v kalendářním roce, kdy účastník dosáhne věku 60 let.

Při nedodržení těchto podmínek je nutné zpětně dodanit uplatněné daňové úlevy.

Srovnání DIP a DPS

Při rozhodování mezi DIP a DPS je třeba zvážit několik faktorů:

  1. Flexibilita investování: DIP nabízí větší volnost při výběru investičních nástrojů.
  2. Státní příspěvek: DPS poskytuje státní příspěvek až 340 Kč měsíčně, který u DIP chybí.
  3. Poplatky: U DIP mohou být poplatky nižší než u DPS, záleží však na konkrétním poskytovateli.
  4. Investiční horizont: Oba produkty jsou určeny pro dlouhodobé spoření.
  5. Možnost předdůchodu: DPS umožňuje odchod do předdůchodu, což u DIP není možné.

Kdo může poskytovat DIP

Dlouhodobý investiční produkt mohou nabízet pouze státem schválené finanční instituce. Mezi poskytovatele DIP patří:

  • Obchodníci s cennými papíry
  • Investiční společnosti
  • Banky
  • Pobočky zahraničních bank

Seznam poskytovatelů DIP je k dispozici na stránkách České národní banky. Okamžité zřízení DIP je možné například u Portu nebo Fondee. Po založení lze prostředky ihned pomocí okamžité platby na účet vložit. Pro zprocesování a využití možnosti daňového odečtu většinou stačí prostředky do DIP vložit i bez nutnosti zainvestování danou společností do konce roku. Zřídit účet a nahrát prostředky by tak mělo jít i poslední den v roce, což by mělo stačit pro přiznání daňové úlevy pro daný rok.

Jak začít s DIP

Pokud se rozhodnete pro DIP, zde jsou kroky, které byste měli podniknout:

  1. Vyberte si poskytovatele DIP z oficiálního seznamu ČNB, mezi kterými je například Portu nebo Fondee.
  2. Otevřete si účet DIP u zvoleného poskytovatele.
  3. Zvolte svou investiční strategii podle vlastních preferencí a rizikového profilu.
  4. Nastavte si pravidelné vklady nebo proveďte jednorázovou investici.
  5. Sledujte vývoj svých investic a v případě potřeby upravujte strategii.

Závěr

Dlouhodobý investiční produkt představuje zajímavou alternativu k tradičnímu penzijnímu spoření. Nabízí větší flexibilitu investování, atraktivní daňové výhody a možnost potenciálně vyšších výnosů. Je však důležité zvážit všechny aspekty, včetně vlastní finanční situace a tolerance k riziku, před rozhodnutím o zapojení do DIP.

Pro ty, kteří chtějí mít větší kontrolu nad svými investicemi a jsou ochotni podstoupit vyšší riziko pro potenciálně vyšší výnosy, může být DIP ideální volbou. Naopak pro konzervativnější investory nebo ty, kteří ocení státní příspěvek, může být vhodnější tradiční doplňkové penzijní spoření.

Ať už se rozhodnete pro kterýkoli produkt, klíčové je začít se zajištěním na důchod co nejdříve. Čím dříve začnete investovat, tím více času budou mít vaše peníze na to, aby pracovaly pro vás a zajistily vám komfortní život v důchodovém věku.

Nové články

Související články